Закон о регулировании рынка криптовалют вступит в действие с 1 июля 2026 года. Криптообменники для осуществления легальной деятельности будут обязаны войти в специальный список ЦБ РФ, внедрить в свою систему процедуры идентификации клиентов и противодействия отмыванию доходов. Профессиональные участники рынка по новым правилам должны своевременно передавать информацию о проведенных операциях в ФНС и Росфинмониторинг.
Новые требования для криптообменников
Для легального осуществления деятельности все профессиональные участники рынка криптовалют, согласно будущим новым правилам законодательства РФ, обязаны получить разрешительные документы от регулятора. Криптообменники, успешно прошедшие данную процедуру, будут включены в единую базу ЦБ РФ. Для этого необходимо выполнить такие условия:
- организационно-правовая форма — ООО или АО;
- минимальный объем оборота — 3,5 миллиона рублей в месяц;
- уставной капитал — от 35 миллионов рублей;
- соблюдение требований, установленных Законом №115-ФЗ, наравне с банками;
- блокировка операций, вызывающих сомнения в их законности, с использованием криптовалюты.
Внимание! По новым правилам криптообменники будут нести ответственность перед клиентами при ненадлежащем выполнении антифрод-функций. В случае мошенничества убытки пользователей должны быть возмещены.
Обязательные процедуры
Сервисы обмена криптовалют в обязательном порядке должны проводить идентификацию клиентов (KYC) и применять меры, направленные на противодействиеотмыванию доходов (AML).
Первая процедура предусматривает соблюдение такого порядка:
- Верификация удостоверения личности (паспорта гражданина РФ). Для проверки данных используются государственные базы МВД, находящиеся в общем доступе.
- Верификация по селфи. Фотография клиента сравнивается со снимком в паспорте.
- Необходимо убедиться в том, что пользователь является человеком. Данная мера направлена на защиту от дипфейков.
- Проверка принадлежности контактных и персональных данных конкретному пользователю. Проводится перекрестная валидация. Проверке подвергаются номер телефона, ИНН и СНИЛС.
Внимание! Как правило, идентификация пользователей проводится в автоматическом режиме. Для этого используются специализированные API-сервисы.
Отчетность
Легальные сервисы обмена криптовалют будут обязаны:
- вести учет проводимых операций с привязкой к идентифицированным клиентам;
- уведомлять Росфинмониторинг о подозрительных транзакциях;
- передавать необходимую информацию в ФНС в установленном законодательством порядке;
- блокировать операции согласно предписаниям регулятора.
Подготовка сервиса обмена криптовалют к легализации
Чтобы подготовиться к легализации деятельности сервису обмена криптовалют необходимо:
- Пройти процедуру регистрации юридического лица, если это не было сделано ранее. Все профессиональные участники рынка криптовалют, согласно новому законодательству, должны иметь статус ООО или АО.
- Подключить KYC-верификацию. Идентифицировать личность пользователя необходимо до момента проведения первой операции с криптовалютой. Данный процесс можно автоматизировать с помощью специального ПО.
- Внедрить AML. В обязанности криптообменника входит анализ транзакций, проверка кошельков на предмет их связи с подозрительными адресами. Профессиональный участник рынка обязан гарантировать правильность передачи данных о плательщиках и получателях криптовалюты.
- Назначить лицо, ответственное за соблюдение норм Закона №115-ФЗ. Данное требование является обязательным. Оно действует для всех профессиональных участников рынка криптовалют без исключения.
- Сформировать систему отчетности. Необходимо обеспечить автоматическую передачу данных в ФНС, Росфинмониторинг и правоохранительные органы.
- Сформировать уставной капитал. Его размер должен составлять не менее 35 миллионов рублей.
- Обеспечить клиентам, не являющимся квалифицированными инвесторами, возможность прохождения тестирования. Инвесторы допускаются к работе с криптовалютой только после проверки их знаний об особенностях данного инструмента и связанных с ним рисках. Нужно учитывать, что максимальный объем сделок, заключаемых через одного посредника, составляет 300 тысяч рублей в год.
- Подать заявку на включение в реестр ЦБ РФ.
- Провести аудит текущих процессов. Нужно убедиться, что инфраструктура соответствует требованиям законодательства. Необходимо устранить разрывы и документально оформить процедуры комплаенса.
Комиссии криптообменных сервисов
Доходы криптообменных сервисов подлежат налогообложению. С установлением контроля над деятельностью рынка комиссии, взимаемые за предоставление услуг, становятся более прозрачными. Теперь они не маскируются под завышенный спред.
Структура комиссий легальных криптообменников выглядит следующим образом:
- Сервисный сбор. Плата взимается за проведение операций. Она зависит от объема торгов и ликвидности площадки. Размер сервисного сбора варьируется в пределах от 1% до 3%. Фиксированный обменный курс криптовалюты уже учитывает данную комиссию. Нет необходимости рассчитывать ее отдельно.
- Комиссии блокчейна. Это фиксированный сбор. Он удерживается непосредственно самим блокчейном. Данная сумма не включается в доход криптообменника. Размер комиссии может меняться в зависимости от степени загруженности сети в момент совершения операции.
- Комиссия за ввод и вывод денег. Это оплата услуг финансовых учреждений за перевод средств в рублях или в другой валюте. Могут использоваться карты, СБП, межбанковские переводы. Размер комиссии зависит от типа операции и условий конкретного финансового учреждения. Обычно он составляет от 0,5% до 2%.
- Наценка за обмен криптовалюты на наличные. Такие операции проводятся в офисах обменников. Базовая ставка увеличивается на сумму оплаты за инкассацию и обеспечение безопасности. Такая комиссия исчисляется в фиксированном размере или в процентах. В последнем случае ставка может составлять от 0,5% до 1,5%.
Сравнить условия разных криптообменников и выбрать для себя наиболее оптимальные можно с помощью агрегаторов.
